2019年，南寧市審計局對南寧交通資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司（簡稱：我公司）開展了2018年度財務(wù)收支情況進行了審計。審計期間，我公司積極配合，立行立改。審計報告下發(fā)后，為做好《南寧交通資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司2018年度財務(wù)收支情況審計報告》（南審企業(yè)報〔2019〕3號）發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，我公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，積極落實整改工作。現(xiàn)將整改情況公示如下：
一、 關(guān)于執(zhí)行相關(guān)制度和規(guī)定方面的整改情況
（一）關(guān)于部分租賃合同簽訂日期不規(guī)范問題。我公司于2019年進行組織機構(gòu)調(diào)整，理清了崗位職責(zé)，完善內(nèi)部控制制度，避免出現(xiàn)類似問題。
（二）關(guān)于部分國有劃撥土地對外出租期限超過規(guī)定年限的問題。我公司積極加強土地資產(chǎn)管理工作，正在與租戶協(xié)商，按《南寧市國有劃撥土地使用權(quán)出租管理辦法》規(guī)定的期限調(diào)整合同，確保合同的合法合規(guī)性。
（三）關(guān)于未及時收取租金的問題。我公司已足額收取尚未繳納租戶的租金同時，同時，我公司安排專人負責(zé)收取租金工作。完善內(nèi)控流程，確保公司權(quán)益。
二、 關(guān)于財務(wù)管理方面的整改情況
（一）關(guān)于發(fā)電收入未及時上繳財政的問題。我公司已將清算后的發(fā)電收入上繳財政。
（二）盤虧固定資產(chǎn)未及時進行處理的問題。我公司成立了資產(chǎn)管理部并配備了相應(yīng)人員崗位，完善了相關(guān)內(nèi)部控制制度，我公司的資產(chǎn)管理工作逐步走向正軌，從源頭上杜絕了固定資產(chǎn)管理不規(guī)范現(xiàn)象。
（三）關(guān)于未及時清退投標(biāo)保證金的問題，我公司已清退有關(guān)投標(biāo)保證金。
（四）關(guān)于未按規(guī)定代扣個人所得稅的問題。我公司正按規(guī)定代扣涉及該問題人員的個人所得稅。
（五）未收回代墊的生活電費的問題。我公司正積極督促追繳代墊的生活電費。
（六）應(yīng)收應(yīng)付款項管理不到位的問題。因交資公司負責(zé)的工程項目較多往來賬款所涉金額較大，且歷史較長，我公司正積極對往來款項進行專項清理，同時，建立完善應(yīng)收賬款管理制度并編制應(yīng)收應(yīng)付款項明細賬，實行帳齡分析，落實應(yīng)收款催收責(zé)任人，確保應(yīng)收不漏，應(yīng)付不怠。
三、 關(guān)于會計核算方面的問題整改情況
關(guān)于未及時確認出租收入及會計差錯導(dǎo)致當(dāng)年收入減少和支出增加的問題，我公司已補充確認2018年資產(chǎn)出租收入。同時，嚴(yán)格要求財務(wù)人員根據(jù)《中華人民共和國會計法》及《企業(yè)會計準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制及時進行會計確認、計量和報告，確保損益的真實性和準(zhǔn)確性。
四、 關(guān)于建設(shè)工程項目管理方面的整改情況
（一）關(guān)于已完工的工程項目未及時組織驗收的問題。已完工但未及時進行驗收的2個項目中，1個項目已完成竣工驗收工作并出具竣工驗收證書；另一個項目我公司正積極督促施工單位開展竣工驗收工作。
（二）關(guān)于工程項目未及時進行竣工財務(wù)決算的問題。我公司正積極與南寧市審計局公共審計中心對接，加快推進已完工或驗收工程項目的竣工財務(wù)決算工作。
（三）關(guān)于隸屬關(guān)系已經(jīng)發(fā)生變化的工程項目未及時辦理財務(wù)劃轉(zhuǎn)的問題。我公司正積極與市財政局、國資委等相關(guān)職能部門溝通對接，商議處理該問題。
（四）關(guān)于違規(guī)列支項目建設(shè)成本的問題。我公司已對部分費用進行調(diào)整，今后將加大工程結(jié)算款項的催付力度，確保按規(guī)定時限支付工程成本。
（五）關(guān)于項目結(jié)余資金未按規(guī)定繳回財政的問題。項目結(jié)余資金未繳回財政的問題，我公司已根據(jù)有關(guān)規(guī)定對1個道路工程項目結(jié)余資金上繳南寧市財政局。另一個項目結(jié)余資金待核實清楚后再根據(jù)實際結(jié)余資金上繳財政。
五、其他需要反映問題的整改情況
（一）關(guān)于使用建管費支付全部職工的薪酬問題，審計指出后，我公司已對相關(guān)費用及賬務(wù)處理進行調(diào)整
（二）因違反相關(guān)法規(guī)和管理不到位受到行政處罰及罰款的問題，我公司已完善兩個項目的審批手續(xù)，其余項目正抓緊完善審批手續(xù)并加強施工程序及工程場地的管理，依法依規(guī)開展工作。
（三）關(guān)于集團公司人員經(jīng)費、辦公費等放在本公司核算的問題，2019年，集團公司進行整合重組后，我公司及集團公司已對相關(guān)費用分開核算。
（四）未充分利用信息系統(tǒng)進行應(yīng)收應(yīng)付款的管理的問題，我公司正積極完善應(yīng)收賬款管理制度并編制應(yīng)收應(yīng)付款項明細賬，開展帳齡分析工作；同時，加強對員工對財務(wù)信息系統(tǒng)使用培訓(xùn)，強化對應(yīng)收應(yīng)付款項管理。
我公司將以此次審計整改為契機，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，認真落實審計整改要求，舉一反三，堅持全面從嚴(yán)治黨、從嚴(yán)治企不動搖，加強企業(yè)基礎(chǔ)管理，深化內(nèi)部改革，完善規(guī)章制度，建立健全長效機制，推動企業(yè)發(fā)展，切實維護國有資產(chǎn)安全。
南寧交通資產(chǎn)管理有限責(zé)任公司
2020年3月1日
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